La retraite représente une étape importante dans la vie d’un dirigeant d’entreprise. Il est essentiel de bien anticiper cette période afin de garantir un niveau de vie satisfaisant et pérenne. Dans cet article, nous vous proposons un tour d’horizon complet sur le calcul de la retraite du dirigeant, les différentes options qui s’offrent à lui et les conseils pour optimiser ses droits.
Pourquoi est-il important de calculer sa retraite en tant que dirigeant ?
Le calcul de la retraite du dirigeant est une démarche cruciale pour plusieurs raisons. Tout d’abord, il permet d’avoir une estimation précise des revenus dont on disposera lors de cette période de transition. De plus, cela aide à mieux anticiper les éventuelles difficultés financières qui pourraient survenir et à mettre en place des solutions adaptées. Enfin, le calcul de sa retraite permet d’envisager l’avenir avec plus de sérénité et de préparer au mieux cette nouvelle étape.
Les différentes sources de revenus à prendre en compte pour le calcul
Pour évaluer le montant de sa future pension, le dirigeant doit tenir compte des différentes sources de revenus auxquelles il aura droit. Parmi elles, on peut citer :
- La retraite de base : elle est versée par le régime général de la Sécurité sociale ou le régime agricole, en fonction de la profession exercée.
- La retraite complémentaire : elle est attribuée par les institutions de retraite complémentaire (Agirc-Arrco pour les salariés du secteur privé, Ircantec pour les agents non titulaires de la fonction publique).
- Les dispositifs d’épargne retraite individuelle ou collective : il s’agit notamment des plans d’épargne retraite (PER), des contrats Madelin ou encore des dispositifs d’épargne salariale.
Comment calculer sa retraite de base ?
Le montant de la retraite de base est fonction du salaire annuel moyen (SAM), du taux de liquidation et de la durée d’assurance. Le SAM correspond à la moyenne des 25 meilleures années de salaires, tandis que le taux de liquidation varie en fonction du nombre de trimestres validés. Pour obtenir le montant annuel brut de sa pension, il suffit ensuite d’appliquer cette formule : SAM x taux x (nombre de trimestres acquis / nombre de trimestres requis).
Les solutions pour optimiser sa retraite
Afin d’améliorer ses revenus à la retraite, un dirigeant peut recourir à différentes stratégies :
- Développer son épargne personnelle : investir dans l’immobilier locatif, souscrire à des assurances-vie ou des plans d’épargne en actions (PEA) sont autant de solutions pour se constituer un complément de revenus lors de la retraite.
- Mettre en place des dispositifs d’épargne salariale : cela permet aux salariés et au dirigeant lui-même de bénéficier d’un supplément de revenus à la retraite, tout en profitant d’avantages fiscaux et sociaux.
- Racheter des trimestres : si le dirigeant n’a pas validé suffisamment de trimestres pour bénéficier d’une pension à taux plein, il peut racheter des trimestres manquants afin d’augmenter le montant de sa retraite.
Il est important de noter que les choix effectués en matière d’épargne ou d’investissement dépendent du profil et des objectifs personnels de chaque dirigeant. Il peut être judicieux de solliciter l’aide d’un conseiller en gestion de patrimoine pour déterminer les meilleures options adaptées à sa situation.
Les démarches pour obtenir une estimation précise
Afin d’obtenir une estimation personnalisée du montant de sa future pension, le dirigeant peut consulter son relevé individuel de situation (RIS), disponible sur le site internet de l’Assurance retraite. Ce document synthétise l’ensemble des droits acquis au titre des différents régimes obligatoires. Par ailleurs, il est possible de réaliser des simulations grâce à des outils en ligne tels que M@rel ou Estimeo, qui fournissent des estimations en fonction des données renseignées.
En anticipant le calcul de sa retraite, le dirigeant pourra ainsi mieux préparer cette étape importante de sa vie et mettre en place les solutions adaptées pour garantir un niveau de vie satisfaisant et pérenne.
